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税務×AI

税務×AIに関する記事一覧です。

住宅ローン控除は初年度だけ確定申告が必要です。令和8年入居分の申告期限、必要書類（調書方式で不要になる書類を含む）、計算明細書の欄ごとの書き方、e-Taxでの添付方法を記入例3つで解説し、AIで時短できる作業も紹介します。

更正の請求書の書き方を、所得税の様式（令和7年分以降用）の欄ごとの記入例と「更正の請求をする理由」の例文で解説します。期限は原則5年で、法人税の欠損金は10年、後発的理由は2か月です。修正申告との違い、添付書類、e-Taxでの出し方、AIで下書きを作る手順も載せています。

税務代理権限証書の欄ごとの書き方を国税庁の様式・記載要領で整理。税目・年分等、過年分に関する税務代理、調査の通知・終了の際の手続に関する同意、代表する代理人の選び方、所得税・法人3税目・相続税の記載例、e-Tax添付の注意点、令和8年9月24日以降の書面様式の変更点まで。

収支内訳書（白色申告）の書き方を1ページ・2ページの欄別に解説。経費・減価償却費・専従者控除の記入例、家事按分、不動産所得用、青色申告決算書との違い、提出前チェックとAI下書きのプロンプトまで。

令和8年分の配偶者控除等申告書（基礎控除申告書との兼用様式）の書き方を欄ごとに解説。区分Ⅰ・区分Ⅱの判定、配偶者の年収別早見表、所得金額調整控除の欄、回収時の点検とAI検算プロンプトまで。

退職所得の源泉徴収票・特別徴収票の書き方を欄別に解説。令和8年分から税務署へは役員以外も全員分を提出し、市区町村への特別徴収票は当分省略可。無効区分、申告書の有無で変わる上段・中段・下段、交付期限、記入例とチェックリストまで経理向けに整理。

令和8年分の保険料控除申告書の書き方を欄ごとに解説。生命保険料控除の新旧制度の計算式、23歳未満の扶養親族の特例（上限6万円）と☆欄、地震保険料・国民年金保険料・iDeCoの記入例、証明書の添付要否と回収後の点検リストまで。

源泉所得税の納期の特例の承認に関する申請書の書き方を欄ごとの記入例で解説。常時10人未満の数え方、提出先と提出時期、承認とみなされる時期と適用開始月、7月10日・1月20日の納期限、AIでの期限逆算まで分かります。

税務署から届く「お尋ね」は多くが行政指導の確認文書です。調査との見分け方、事業・不動産の購入売却・相続など種類別の回答文例5つ、回答しない場合や期限に遅れる場合の考え方、税理士の対応手順とAI下書きのプロンプトまで国税庁の資料をもとに整理しました。

年末調整で従業員から経理に届く質問30問の回答例を、令和8年分の基礎控除104万円・扶養136万円など国税庁資料で確認して掲載。社内掲示やチャットにそのまま貼れ、生成AIで自社向けに整えるプロンプトも紹介します。

税理士事務所が新規の顧問契約の前に使えるヒアリングシートのテンプレートです。法人・個人事業主・設立直後に分けた質問項目表とコピペ用のシート3種、面談メモをAIで整理するプロンプト例、守秘義務・個人情報・マイナンバーの注意点をまとめました。

特定親族特別控除申告書（令和8年分）の書き方を欄ごとに解説します。19〜22歳の子のアルバイト年収136万円・197万円の判定、控除額の段階表、年収別の記入例、受付時のチェックポイント、AIで検算するプロンプトまで、国税庁の資料を基にまとめました。