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税務×AI

税務×AIに関する記事一覧です。

住宅借入金等特別控除申告書の書き方を令和8年分の様式で欄ごとに解説。年末残高等証明書との突合、控除率0.7%と限度額の計算、連帯債務・贈与特例の記入例、初年度は確定申告が必要な点まで分かり、受け付け時のチェックに使えます。

医療費控除の明細書の書き方を国税庁の様式に沿って欄ごとに解説。医療費通知の使い方、10万円・所得5%・上限200万円の計算と記入例、セルフメディケーション税制との選び方、エクセル集計とAIでのチェック方法まで分かります。

年末調整のやり直し（再調整）は源泉徴収票を交付する翌年1月末日まで。扶養控除の漏れなどが見つかった後の6ステップ、過不足精算と納付書、源泉徴収票の再交付、給与支払報告書の訂正、2月以降の確定申告の案内までを国税庁資料で整理します。

青色事業専従者給与に関する届出書の書き方を、国税庁の様式に沿って欄ごとの記入例で解説。2027年分は3月15日（月）が提出期限、年の途中の開業・専従者の追加は2か月以内。専従者の要件、変更届、白色の専従者控除・配偶者控除との違いも整理します。

給与所得者異動届出書の書き方を、10月末退職の記入例（普通徴収・一括徴収・転職先で継続）で解説。提出先は1月1日の住所地、期限は翌月10日。1〜4月退職の一括徴収、自治体ごとの様式の違い、eLTAX提出、AIでのチェック方法まで分かります。

消費税課税事業者選択届出書の書き方を欄ごとの記入例で解説。個人は12月31日が期限で休日でも延びない点、インボイス登録・簡易課税との違い、2年継続と調整対象固定資産の縛り、飲食料品の税率引下げに伴う特例（改正案）まで整理し、顧問先への案内に使えます。

源泉徴収簿の書き方を令和8年分の様式で解説。毎月の欄と年末調整欄（⑦〜㉞）を検算済みの数値例でたどり、基礎控除104万円などの改正点、過不足額の還付・徴収、よくあるミス、AIでの検算プロンプトまで分かります。

開業届（個人事業の開業・廃業等届出書）の書き方を欄ごとの記入例とよくある誤りで解説。令和8年1月から確定申告期限までに変わった提出期限、青色申告承認申請書など同時に出す書類の期限、事務所のチェック観点とAI活用まで分かります。

令和9年分の扶養控除等申告書の書き方を、国税庁の様式・記載例をもとに欄ごとに解説。扶養136万円・源泉控除対象配偶者169万円など改正後の判定基準、パート・大学生の子・二か所給与の記入例、簡易な申告書の可否、回収時の不備チェックとAIの使いどころまで分かります。

税務調査の事前通知を受けた税理士事務所向けに、顧問先へ伝える電話トーク・メールの説明文例7つと、通知から調査当日までの準備チェック表をまとめました。通知事項や日程変更の扱いは国税通則法と国税庁FAQで確認済み。今日の連絡にそのまま使えます。

贈与税の申告書（第一表・第二表）の書き方を、現金500万円の特例税率や相続時精算課税3,000万円の記入例と検算つきで解説。令和8年分の期限は2027年3月15日。戸籍謄本など添付書類、e-Tax提出、AI活用まで分かります。

青色申告承認申請書の書き方を欄ごとの記入例で解説。2027年分から青色にする期限は2027年3月15日（月）、開業なら2か月以内。e-Taxでの出し方と控えの残し方、2027年分から変わる75万円・65万円控除の要件まで顧問先に説明できます。